שלום,

(לקוח מס' )

גליון -

658

13/05/2018

חוזרים

מרכיבי חשבון בקופת גמל

חוזר זה קובע הוראות לעניין רישום וייחוס מרכיבי חשבון בקופת הגמל על מנת להבטיח ניהול תקין של זכויות המבוטחים.

לחוזר משרד האוצרלחצו כאן

תשלום עבור שימוש במערכת סליקה פנסיונית מרכזית - עדכון

במסגרת החוזר נקבע מחיר לבקשת מידע בין קרנות פנסיה לשם איתור כספים הרשומים על שם עמית לא מפקיד במסגרת איחוד חשבונות. בנוסף, נקבע כי בקשת לקוח לקבלת מידע אודות נתונים שהועברו לגביו במערכת תבוצע ללא צורך בתשלום מצד הלקוח.

לחוזר משרד האוצרלחצו כאן

שירות סוכנים ויועצים ללקוחות

חוזר זה קובע הוראות לעניין חובות השירות של בעל רישיון כלפי לקוחותיו.

לחוזר משרד האוצרלחצו כאן

פסיקה

בית הדין הארצי לעבודה דן בערעורים הדדיים על פסק דינו של ביה"ד האזורי לעבודה בגדרו התקבלה תביעה ייצוגית נגד רשף ביטחון

בית הדין הארצי לעבודה דן בערעורים הדדים על פסק דינו של ביה"ד האזורי לעבודה בגדרו התקבלה תביעה ייצוגית נגד רשף ביטחון בעילה של אי ביצוע הפרשות לפנסיה לעובדיה. בפסק הדין של ביה"ד האזורי לעבודה נפסק כי הקבוצה המיוצגת תהא עובדים שעסקו בתפקידי שמירה ואבטחה החל משנת 2001 ואשר לא בוצעו עבורם הפרשות לפנסיה ונקבע מנגנון לביצוע פסק הדין. בית הדין הארצי לעבודה החזיר את הדיון לביה"ד האזורי לעבודה בסוגיות...

לתקציר פסק הדיןלחצו כאן

שאלות

חבות מס ועילות לפטור ממס בפדיון פוליסת ביטוח קיצבתית שלא על פי המועד החוקי

נישום בן 65 רוצה לפדות פוליסת ביטוח קיצבתית.חברת הביטוח טוענת שהיא חייבת לנכות מס מהסכומים שהופקדו משנת 2000 . לנישום ולאשתו תיק במס הכנסה משנת 2007 .הכנסותיו האישיות הצטמצמו והוא לא הגיע בשנים אלו לחבות מס כך שבשנים 2007 ועד 2017 הוא לא קבל כל הטבת מס מהפקדותיו לתכנית בטוח הקצבה.האם במועד פדיון הפוליסה יקבל הטבות מס?

לתשובה מאת עו"ד, רו"ח אורי בןטולילהלחצו כאן