שלום,

(לקוח מס' )

גליון -

972

29/09/2024

מאמרי מומחים

ניוד ביטוח מנהלים לקרן פנסיה? עשה ואל תעשה

האם כדאי להעביר ביטוח מנהלים לקרן הפנסיה? ניוד ביטוח המנהלים לקרן הפנסיה עשוי להוזיל את דמי הניהול ואת עלות הכיסוי הביטוחי שישלם החוסך ובמרבית המקרים הוא אכן כדאי. ישנם מספר מקרים בהם לא כדאי להעביר את ביטוח המנהלים לקרן הפנסיה. לפחות לא באופן אוטומטי.

למאמר מאת נדב טסלר לחצו כאן

חוזרים

תוצאות ההליך הרביעי לקביעת קרנות פנסיה נבחרות

בהתאם להוראות חוזר גופים מוסדיים 2024-9-6 "הוראות לעניין בחירת קופת גמל – תיקון" (25.8.2024) (להלן – החוזר). והליך קביעת קרנות נבחרות שפורסם ביום 25 לאוגוסט 2024, לאחר בחינת ההצעות, נמצא כי הצעותיהן של חברת אינפיניטי השתלמות גמל ופנסיה בע"מ, של חברת אלטשולר שחם גמל ופנסיה בע"מ, של חברת מור קופות גמל בע"מ ושל מיטב גמל ופנסיה בע"מ, (להלן – חברה מנהלת של קרן נבחרת) דורגו בארבעת המקומות הראשונים.

לחוזר אגף שוק ההון לחצו כאן

פסיקה

שוויון בין המינים? עובדת הופלתה לרעה בתנאי הפרישה מטעמי מגדר

ביה"ד לעבודה פסק פיצויים לעובדת שפרשה מהתעשייה האווירית והופלתה לרעה בתנאי הפרישה המוקדמת בשל היותה אישה. העובדת זכאית להשוואת זכויותיה כאילו צברה זכויות בקרן הפנסיה עד לגיל 67. הנזק הוא היעדר הקצבה בתקופת השנים ממלאת לה 62 ועד מלאת לה 67, וזאת התחייבה המעסיקה להשלים.

לתקציר פסק הדין לחצו כאן

שאלות

פריסת הכנסות מסכום שהתקבל על חשבון היוון קצבת כושר עבודה

קצבת אובדן כושר עבודה היא קצבה מזכה. פטור ממס בגין היוון קצבה מזכה עשוי להינתן כפוף לתנאי סעיפים 9א(ה)(1)ו-(2) לפקודה, רק לאחר שהנישום הגיע ל"גיל פרישה" כהגדרתו בסעיף 9א(א) לפקודה. מאחר שנכון לתום שנת 2028 הנישום עוד לא יגיע לגיל 67, הרי הוא עשוי להיות זכאי לפטור ממס בגין היוון הקצבה רק בשל שנות פריסה שבהן הוא פרש/ יפרוש בפרישה מוקדמת מעבודתו בשל נכות יציבה בדרגה של 75% לפחות בהתאם לאחד מהחוקים...

לתשובה מאת רו"ח רוזט שמש לחצו כאן