המבזק השבועי - הדרך שלך להיות מעודכן  

ביום 13.12.2020 פורסם ברשומות צו בריאות העם (נגיף הקורונה החדש) (בידוד בית והוראות שונות) (הוראת שעה)(תיקון מס' 8)(תיקון), התשפ"א - 2020 אשר מפחית את משך ימי הבידוד ל- 10 ימים בתנאים מסוימים.

כללי משיכת כספי תגמולים מעוגנים בסעיפים 34 ו-38 לתקנות קופות גמל ותלויים בסוג התוכנית שבה נצברו הכספים ובמעמדם. כמו כן, יש לשים לב שהקצבה הנוכחית, 4,500 ש"ח, נמוכה מהקצבה המזערית העומדת על 4,525 ש"ח שהיא תנאי בסיס להיוון, כך שאם חלק מצבירת התגמולים הנוכחית אינו עומד בתנאי המשיכה כדין, וכדי שלא לשלם מס בשיעור של 35% לפחות, העמית יוכל להמיר כספים אחרים לטובת יצירת הקצבה המזערית ואז להשתמש גם במסלול של היוון קצבה פטור או חייב, כפוף לקיבוע זכויות וניצול יתרת ההון הפטורה

רו"ח אליק גנדלמן מרכז לקראת סוף שנת המס 2020 את התקרות, האחוזים וסוגי העמיתים בקרנות ההשתלמות, כדי שיוכלו להתנהל נכונה בהפקדותיהם לקרנות ההשתלמות וליהנות מניכויים וזיכויים בהתאם

רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון פרסמה חוזר המאפשר לבעלי רישיון נותן שירותים פיננסים למלא אחר החובות המוטלות עליהם מכוח חוק איסור הלבנת הון ומימון טרור באמצעות טכנולוגיה ובלא צורך בזיהוי ואימות פנים אל פנים פרונטלי של הלקוחות. בנוסף, החוזר מפרט את התהליכים והבקרות שיבטיחו יישום מלא ואחראי של החובות המוטלות על בעלי הרישיון תוך רתימת טכנולוגיות מתקדמות.

בשנים האחרונות אנו עדים למהפכה טכנולוגית בשירותים פיננסיים, שמאפשרת ביצוע הולך וגדל של פעולות פיננסיות באופן מקוון. על מנת לאפשר פעילויות של בעלי רישיונות שירותים פיננסיים שחלים עליהם צווי איסור הלבנת הון ומימון טרור, מוצע לפרסם חוזר זה המסדיר אפשרות לבצע זיהוי, אימות והצהרת נהנה באמצעות טכנולוגיות לזיהוי באופן מקוון של מקבל השירות.

לאור מדיניות רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון להגביר שקיפות והוגנות בהליך הצירוף, על מנת לשקף למבוטחים רובד נוסף במכלול השיקולים בעת רכישת המוצר הביטוחי ולאפשר להם לקבל החלטה מושכלת המתאימה ביותר לצרכיהם, חוזר זה מטיל הוראות המחייבות את סוכן הביטוח לגלות למועמדים לביטוח, בעת הליך הצירוף, כי עיקר הכנסותיו של סוכן הביטוח מתקבלות מחברות ביטוח מסוימות, עוד קובע החוזר כי גורם משווק יידרש להציג למבוטח את תוצאות הליך התאמת הצרכים על מנת שמידע רלוונטי למבוטח יפרש בפניו בעת הליך מכירת ביטוח. בנוסף, נקבע כי סוכני ביטוח לא יוכלו להתנות את הליך הצירוף לביטוח, לרבות את התאמת הצרכים למועמד לביטוח, בכך שהוא יישאר מבוטח למשך תקופת ביטוח קצובה או שאינה קצובה.